> ⚠️ Wichtiger Hinweis: Dieser Artikel dient ausschließlich der allgemeinen Information und stellt keine Steuerberatung, steuerliche Beratung oder sonstige professionelle steuerrechtliche Dienstleistung dar. Der Verfasser ist kein zugelassener Steuerberater im Sinne des Steuerberatungsgesetzes (StBerG). Alle bereitgestellten Informationen geben lediglich allgemeines Wissen wieder und sind möglicherweise nicht auf Ihre individuelle Situation anwendbar. Genannte Zahlen, Schwellenwerte und Absetzungsbeträge sind ungefähre Richtwerte, können je nach persönlichen Umständen (Einkommen, Familienstand, Wohnort, Beschäftigungsart) erheblich abweichen und unterliegen gesetzlichen Änderungen. Es wird kein Anspruch auf Richtigkeit, Vollständigkeit oder Aktualität der Informationen erhoben. Bitte konsultieren Sie stets einen qualifizierten Steuerberater, bevor Sie steuerliche Entscheidungen treffen. Für finanzielle Verluste oder Nachteile, die aus Handlungen auf Grundlage dieses Artikels entstehen, wird keine Haftung übernommen.
1. Die richtige Steuerklasse wählen
Wenn Sie verheiratet sind, kann die richtige Steuerklassenkombination einen erheblichen Unterschied bei Ihrem monatlichen Nettogehalt machen. Die Standardkombination ist selten optimal. Besprechen Sie mit einem Steuerberater, ob ein Wechsel für Ihre Situation sinnvoll ist, beachten Sie dabei die mögliche Pflicht zur Steuererklärung.
Sehen Sie die geschätzte Auswirkung auf Ihr Nettogehalt in unserem Brutto-Netto-Rechner.
2. Umzugskosten absetzen
Sie sind für die Arbeit nach Deutschland gezogen? Ihre Umzugskosten können als Werbungskosten steuerlich absetzbar sein. Dies kann Transportkosten, vorübergehende Unterkunft, Reisekosten und eine Pauschale für sonstige Kosten umfassen. Die genauen Beträge und Voraussetzungen hängen von Ihrer individuellen Situation ab, lassen Sie sich von Ihrem Steuerberater beraten.
Für eine vollständige Liste aller To-dos nach der Ankunft, sehen Sie unsere Checkliste für die ersten 90 Tage.
3. Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) nutzen
Deutschland hat DBA mit vielen Ländern. Diese können doppelte Besteuerung desselben Einkommens verhindern. Situationen, in denen DBA relevant sein können:
- Aktienoptionen vom ausländischen Arbeitgeber
- Mieteinnahmen aus Immobilien im Ausland
- Rentenzahlungen aus dem Heimatland
- Investmentdividenden von internationalen Brokern
Die korrekte Anwendung erfordert professionelle Expertise, arbeiten Sie mit einem Steuerberater zusammen, der beide Steuerrechte kennt.
4. Homeoffice-Pauschale prüfen
Deutschland bietet eine Absetzungsmöglichkeit für Arbeit im Homeoffice. Der genaue Tagessatz und die jährliche Obergrenze werden gesetzlich festgelegt und können sich ändern. Haben Sie ein dediziertes Arbeitszimmer als Hauptarbeitsplatz, können Sie möglicherweise die tatsächlichen Kosten absetzen. Erkundigen Sie sich bei Ihrem Steuerberater nach den aktuellen Regelungen.
5. Versicherungsbeiträge absetzen
Viele Versicherungsprämien können steuerlich absetzbar sein:
- Krankenversicherung (Basisabsicherung)
- Pflegeversicherung
- Haftpflichtversicherung
- Berufshaftpflichtversicherung
- Unfallversicherung
Diese fallen typischerweise unter "Sonderausgaben" und können Ihr zu versteuerndes Einkommen reduzieren. Die absetzbaren Beträge hängen von Ihren individuellen Umständen ab. Nicht sicher, welche Versicherung Sie brauchen? Machen Sie unseren Versicherungs-Check oder lesen Sie den PKV vs. GKV Guide.
6. Pendlerpauschale nutzen
Deutschland erlaubt eine Absetzung pro Kilometer für den einfachen Arbeitsweg. Der Satz variiert je nach Entfernungsstufe und kann periodisch angepasst werden. Dies gilt unabhängig vom Verkehrsmittel. Bei längeren Arbeitswegen kann das jährliche Sparpotenzial erheblich sein, fragen Sie Ihren Steuerberater nach aktuellen Sätzen und der Geltendmachung.
7. Steuererklärung abgeben (auch wenn nicht verpflichtend)
Viele alleinstehende Expats sind nicht zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet. Aber die freiwillige Abgabe führt häufig zu einer Erstattung. In der Regel haben Sie mehrere Jahre Zeit für freiwillige Erklärungen.
Nutzen Sie auch steuereffiziente Altersvorsorge-Produkte wie Rürup und fondsgebundene Rentenversicherungen, sie können Ihr zu versteuerndes Einkommen heute reduzieren und gleichzeitig Vermögen für morgen aufbauen.